| 課程代碼 |
80D16201
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| 課程中文名稱 |
營運資金管理
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| 課程英文名稱 |
Working Capital Management
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| 學分數 |
3.0
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| 必選修 |
選修
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| 開課班級 |
四技財金三甲,四技財金三乙,四技財金三丙
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| 任課教師 |
莊淨琳
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| 上課教室(時間) |
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週三
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第5節
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(S415)
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週三
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第6節
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(S415)
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週三
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第7節
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(S415)
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| 課程時數 |
3
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| 實習時數 |
0
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| 授課語言 |
1.華語
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| 輔導考證 |
無
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| 課程概述 |
本課程係針對企業財務流動性予以探討，亦即，對資產負債表流動資產與流動負債項下，各資金之來源及用途加以適當的管理及運用。
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| 先修科目或預備能力 |
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課程學習目標與核心能力之對應
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| 編號 | 中文課程學習目標 | 英文課程學習目標 | 對應系指標 |
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1
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能瞭解營運資金的來源與運用
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To be able to understand the sources and utilization of working capital
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1 財務知識
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2
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能善用金融知識於公司營運資金的管理
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To be able to make good use of financial knowledge in working capital management
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2 金融知識
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3
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能應用方法解決營運資金之實務問題
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To be able to apply methods to solve practical problems of working capital
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3 財金實務
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4
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能評選出對公司最有利的營運資金來源與管理方案
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To be able to choose the best solutions about the sources and utilization of working capital
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7 計畫評估
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| 就業力培養目標 |
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校指標 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
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專業知識 |
實務技能 |
資訊能力 |
整合創新 |
外語能力 |
熱誠抗壓 |
表達溝通 |
敬業合群 |
人文素養 |
服務關懷 |
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60% |
40% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
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系指標 |
1 |
2 |
12 |
3 |
7 |
13 |
4 |
6 |
11 |
9 |
10 |
5 |
8 |
14 |
15 |
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財務知識 |
金融知識 |
法律知識 |
財金實務 |
計畫評估 |
電腦技能 |
協調整合 |
辨識構思 |
合作創新 |
外國語文 |
適應社會 |
報告溝通 |
職業倫理 |
人文素養 |
服務關懷 |
| |
40% |
20% |
0% |
20% |
20% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
0% |
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| 中文課程大綱 |
1.營運資金管理基本觀念
2.短期金融市場運作
3.現金轉換循環與營運資金政策
4.短期融資：工具與實務
5.現金管理
6.現金預測及財務規劃
7.統計方法於現金預測的運用
8.外匯資金管理
9.有價證券管理
10.信用管理/應收帳款管理
11.存貨管理.
12.應付帳款管理
13.總結
*搭配國內公司實例講解。
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| 英/日文課程大綱 |
1.The basic concept of working capital management
2.Short-term financial market
3.Cash transformation circulation and working capital policy
4.Short-term financing: tool and practice
5.Cash management
6.Cash forecast and financial plan
7.Statistical method in cash forecast utilization
8.Foreign exchange management
9.Negotiable securities management
10.Account receivable management
11.Inventory management
12.Account payable management
13.Summary
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| 課程進度表 |
(一) 現金流量表
期中考
(二) 營運資金管理
第伍篇 財務規劃與短期資金篇
第十六章 財務規劃與預測
第十七章 營運資金與短期融資
第十八章 流動資產管理
(三) 分組專題報告
營運資金管理小考
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| 期考調查 |
| 期中考(第9週)考試方式 |
期中考
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| 期末考(第18週)考試方式 |
小考
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| 其他週考試考試週次與方式 |
課堂作業
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| 教學方式與評量方式 |
| 課程學習目標 | 教學方式 | 評量方式 |
| 能瞭解營運資金的來源與運用 |
課堂講授
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筆試
（
平時
）
筆試
（
期末
）
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| 能善用金融知識於公司營運資金的管理 |
課堂講授
|
筆試
（
平時
）
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| 能應用方法解決營運資金之實務問題 |
課堂講授
|
筆試
（
期中
）
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| 能評選出對公司最有利的營運資金來源與管理方案 |
課堂講授
|
筆試
（
期中
）
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| 指定用書 |
| 書名 |
財務管理—--理論與實務第5版
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| 作者 |
徐俊明
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| 書局 |
新陸
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| 年份 |
2015
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| 國際標準書號(ISBN) |
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| 版本 |
第5版
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請同學尊重智慧財產權，使用正版教科書，不得非法影印，以免觸犯智慧財產權相關法令
。 |
| 參考書籍 |
1.講義
2.財務管理—--理論與實務第5版，徐俊明與楊維如，新陸書局
3.中級會計學—理論與應用(全一冊)第七版，林蕙真著
4. Fundamentals of Financial Management—international student edition, tenth edition, Brigham and Houston,
5.Financial Management—Theory and Practice, 11th edition, Brigham and Ehrhardt
6.現代財務管理個案集，劉維琪與陳隆麒，華泰書局
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| 教學軟體 |
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| 課程規範 |
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